校（院）财务报销业务流程
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一、部门日常经费报销流程
取得原始票据（购买实物，发票需经手人和验收人签字）→ 填写报销结算凭证单据（原始票据粘贴好附后）→ 部门负责人审签 → 财务处长审签 → 报销经费5000元--20000元（含）分管校领导审签→ 报销经费20000元以上分管财务校领导审签 → 会计核算科财务审核 → 支付款项（支付时间：转账支付一周内，公务卡还款每月中旬、月底集中两次支付）。
二、差旅费、培训费报销流程
取得原始票据（车票、机票、住宿费发票、培训费发票、出差审批件、外出报备审批单） → 填写差旅费报销单（原始票据粘贴好附后） → 部门负责人审签 → 会计核算科财务审核→ 财务处长审签 → 报销经费5000元--20000元（含）分管校领导审签→ 报销经费20000元以上分管财务校领导审签 → 核算科支付款项。
三、科研经费报销流程
取得原始票据（资料、打印、出版、办公用品、数据采集、设备耗材、劳务费、设备费、差旅票据、外出报备审批单或课题研究外出调研审批表、公务卡消费Pos刷卡单或付款截图） → 填写报销结算凭证单据（差旅费需填写差旅费报销单，原始票据粘贴好附后）→ 科研处综合办审核 → 科研处长审签 → 财务处长审签 → 报销经费5000元--20000元（含）分管科研校领导审签 → 报销经费20000元以上分管财务校领导审签→会计核算一科财务审核→支付款项 。
注意或提醒事项：
一是涉及校外人员发放劳务费、专家咨询费，需经财务处工资科核算个人所得税。
二是涉及科研绩效，需通过校园网主页智慧校园下载常用表格“科研劳务费专家咨询费发放表” → 按照规定权限经相关领导审签 → 将劳务性绩效审签表返回科研处 → 科研处按月汇总交组织人事处 → 财务处通过绩效工资发放。
三是涉及购买实物资产类，报销人自行检查是否达到固定资产标准（使用期限超过一年，单价1000元以上），若达到，参照固定资产报销流程办理。
四是涉及政府采购范围的科研经费，按政府采购有关规定执行。
五是当年取得的票据原则上当年报销，上一年的票据最迟在次年6月30日之前报销。各级各类课题结项后应在6个月内报销费用，逾期不予报销。
六是汽车燃油费、过路过桥费、餐饮费不能报销。出租车票需提供具体的时间、地点、人员及事项（仅限西安市内）。因调研出差目的地地理位置偏僻，公共交通工具无法直达，经科研处负责人批准，应先由常驻地乘坐公共交通工具，到达目的地所在县城后再租用车辆前往目的地，人数在5人（含5人）以上的集体调研，可在常驻地临时租用车辆。租车费凭据据实报销（附调研事项相关资料）。
七是教职工外出活动报备或课题研究外出调研审批表,可通过校园网主页下载 。
四、固定资产报销流程
单项资产：部门资产管理员验收资产 → 报账人持购置发票复印件、新增单项资产入账验收单、到资产管理科办理资产入账手续（资产登记凭单） → 走日常经费报销流程。
批量资产：二级资产管理部门组织资产验收 → 报账人持发票复印件、资产验收入库基本信息登记表、新增批量资产入账明细表、政府采购合同到资产管理科办理资产入账手续（资产登记凭单） → 走日常经费报销流程。
注：固定资产是指使用期限超过一年，单价1000元以上的通用设备，1500元以上的专用设备及单位价值虽未达到规定标准，但耐用时间在一年以上的大批同类物资。
五、政府采购业务办理流程
1.货物、服务类
根据下达的政府采购预算，相关部门将年度招标采购项目实施的详细计划报招标采购领导小组办公室审核 →项目实施前到政府采购科办理采购报备（提供采购申请批件）→ 走招标流程 → 签合同 → 到政府采购科办理入档手续（持招标资料、合同复印件、发票复印件） →到会计核算科报销（持发票、货物验收单或服务考核评价表、政府采购入档手续表，首次支付要附合同） → 年度预算执行完毕后，实施部门将招标采购项目完成情况汇总并报告招标领导小组。
2.工程类
根据下达的政府采购预算，相关部门将年度招标采购项目实施的详细计划报招标采购领导小组办公室审核→项目实施前到政府采购科办理采购报备（提供采购申请批件）并进行预算审核→走招标流程→签合同→到政府采购科办理施工进度款支付申请→到会计核算科报销工程进度款（持发票、施工进度拨款申请表，首次支付要附合同）→工程竣工后由施工方出具工程结算书（经项目实施部门负责人、分管校领导、财务处长审签） → 到政府采购科办理工程决算审核（持招标资料、合同、施工过程资料、竣工验收单、工程结算书）→ 到会计核算科（持发票、工程决算审核认定单）走正常报销流程→到政府采购科办理入档手续（持工程决算审核书及工程决算审核认定单的复印件）。
